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A previsão do fluxo de caixa do negócio é uma ótima ferramenta para quem quer planejar a movimentação financeira de uma empresa. Ela pode ajudar o gestor a antever possíveis desencaixes financeiros, que ocorrem quando a empresa necessita honrar despesas sem que haja caixa suficiente para isso. Este é o tema do nosso artigo de hoje. Continue a leitura para saber como fazer o fluxo de caixa projetado do seu negócio em quatro passos, e conte com um aliado no seu planejamento financeiro.
O que é fluxo de caixa projetado?
Antes de falar de fluxo de caixa projetado, é necessário nivelar o leitor quanto ao significado de fluxo de caixa. O termo representa uma ferramenta simples de controle financeiro, feita geralmente com auxílio de um sistema de gestão que registra as entradas e saídas diárias de dinheiro e dá uma visão exata das contas a pagar e a receber do negócio.
Para ser capaz de projetar um fluxo de caixa fidedigno, é muito importante que o gestor conheça em detalhes, datas e valores das entradas e saídas do negócio, do contas a pagar e a receber. Ao colocar todas as informações no sistema, é possível ter um retrato geral do período que separa a venda do recebível, quando repor estoques, a melhor data para pagar fornecedores ou o prazo mais adequado de faturamento para o cliente.
Por que prever o fluxo de caixa?
Saber o que acontece com o caixa da empresa antecipadamente possibilita à empresa se preparar para um eventual desencaixe financeiro, que é o descompasso entre as entradas e saídas de dinheiro. Com esta visão ampliada, o gestor passa a conhecer as condições nas quais seu negócio está inserido e poderá agir com antecedência. Desta forma, ele se prepara melhor para pagar fornecedores e funcionários em dia, recolher os impostos no prazo, planejar investimentos ou tomar empréstimo que assegure o capital de giro.
O período mínimo sugerido de projeção é de 30 dias. Quando o fluxo de caixa projetado for uma rotina na gestão do negócio, procure ampliar este retrato para um prazo maior, como semestral ou anual.
Como fazer o fluxo de caixa projetado do seu negócio em 4 passos
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Vendas
Empresas que trabalham com vendas recorrentes podem ter mais facilidade na hora de provisioná-las. O ideal é realizar esta estimativa semana a semana, colocando as vendas prováveis no sistema de gestão. No entanto, se antever as vendas do seu negócio é difícil, a dica é utilizar o histórico dos últimos dois anos, levando em conta eventos (como sazonalidade ou participação em feiras comerciais) que possam afetar seu desempenho.
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Prazo de pagamento
O segundo passo é planejar o prazo que sua empresa precisa aguardar até receber o pagamento das vendas estimadas na etapa anterior. Se ela recebe à vista, a tarefa é mais simples. No entanto, para empresas com pagamento faturado é muito importante contabilizar atrasos. É melhor projetar um cenário pessimista de inadimplência para que seu plano de ação seja efetivo, sendo surpreendido positivamente com a pontualidade dos clientes e não o contrário.
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Despesas
Nesta etapa da projeção é chegada a hora de listar todos os gastos fixos e variáveis do negócio. Despesas fixas são aquelas que acontecem independentemente do desempenho de vendas, como salários, aluguel e energia elétrica. Já os gastos variáveis geralmente estão relacionados com as vendas, como compra de matéria-prima e logística de entrega.
Use a previsão de vendas para projetar seu estoque e estimar gastos com a compra de insumos. E, novamente, lançar um olhar nos dois anos anteriores pode ser útil para identificar alguma despesa esporádica que você tenha esquecido de pontuar.
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Projeções
Com as receitas e despesas já previstas, você tem em mãos o necessário para desenhar um fluxo de caixa projetado. O primeiro passo é adicionar o saldo da conta bancária como primeiro item, acrescentando a receita menos a despesa a cada período, seja semanal ou mensal.
Em resumo, o fluxo de caixa projetado pode lhe permitir alguns avanços importantes na gestão do negócio. Como, por exemplo, amortizar parcelas de um empréstimo bancário, reduzindo o custo com juros, ou negociar condições mais vantajosas de compra de insumos com fornecedores. Ele será uma bússola para ajudá-lo a navegar de maneira mais tranquila pelo oceano chamado gestão financeira.
Uma das operações que despontam como solução ao projetar o fluxo de caixa é a antecipação dos recebíveis do negócio. Nela, a empresa troca os valores que receberia apenas numa data futura por um depósito à vista. Desta forma, o gestor consegue encaixar melhor a entrada de receita com a saída da despesa, sem tirar do cliente o benefício do pagamento faturado. Neste post, preparamos o passo-a-passo para antecipação de recebíveis,
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